Дійте зараз за своєю податковою стратегією на кінець року, щоб заощадити у 2023 році

Думки висловив Підприємець дописувачі свої.

3 січня у Вашингтоні, округ Колумбія, збереться новий Конгрес, який підготує основу для потенційних податкових змін, які можуть вплинути на малий і середній бізнес. Зважаючи на це, підприємствам важливо брати участь у певних стратегіях податкового планування та користуватися перевагами податкових пільг, термін дії яких скоро закінчиться або їх буде поступово скасовано.

Кредит на утримання співробітників (ERC) є одним із таких кредитів. Створений у 2020 році для надання економічної допомоги під час пандемії Covid-19, ERC дозволяє компаніям вимагати тисячі доларів податкових пільг, що підлягають відшкодуванню, щоб компенсувати збитки, зазнані у 2020 та 2021 роках, поки вони продовжували платити працівникам. Підприємства, які підлягають повній або частковій зупинці або значному зниженню валових надходжень, можуть претендувати на участь.

Багато малих і середніх підприємств, яких я знаю, мають право на два квартали або більше кредитів, які можуть досягати 7000 доларів США за квартал на одного працівника у 2020 році, з вищими лімітами на одного працівника у 2021 році. Але часові рамки для отримання цього кредиту скорочуються. . Почніть планувати зараз.

Підприємства мають лише три роки з моменту подання квартальних податкових декларацій за 2020 та 2021 роки, щоб отримати кредит. Навіть якщо ви раніше отримували кошти від Програми захисту зарплати (PPP), ви можете претендувати на кредит ERC, але вам знадобиться час, щоб зібрати всю необхідну документацію, перш ніж подавати виправлену декларацію.

Пов’язана стаття: Як отримати податкову пільгу на утримання співробітників (ERTC) у рамках другого раунду допомоги Covid

Остерігайтеся компаній, що рекламують величезні виплати ERC, які «занадто гарні, щоб бути правдою», як зазначило IRS у спеціальному попередженні. Крім того, агентство попередило, що «неналежне застосування ERC може призвести до того, що платники податків будуть зобов’язані повернути кредит разом із штрафами та відсотками».

Знайте, як знайти когось, хто може допомогти вам, якщо виникне проблема. У мене був клієнт, який підписав контракт із фірмою, яка обіцяла удвічі більший кредит ERC, ніж ми планували, разом із довічним захистом від аудиту, але фірма була хитрою щодо того, як проводити майбутній аудит, і не вказала адреси та номери телефонів. Безсумнівно, червоний прапор і нагадування про те, що платники податків ніколи не повинні бути надто жадібними.

Важливість податкового планування

Скільки власників бізнесу можуть чесно сказати, що їхні бухгалтери консультують їх щодо податкового планування, як-от пільги ERC, а не просто сплачують податки? Чи створюєте ви основу податкової стратегії, яка рік за роком генерує регулярні заощадження?

Проявіть ініціативу та запитайте свого бухгалтера, які плани вони мають, щоб заощаджувати з року в рік, а також які стратегії вони використовують для цього.

Не робіть помилки, просто запитуючи свого бухгалтера, як можна заощадити на податках перед кінцем року. Якщо ви це зробите, вам можуть порадити придбати транспортний засіб для вашого бізнесу, оскільки вартість може бути повністю списана за допомогою додаткової амортизації. Це не приклад чудової, перспективної податкової стратегії. І це конкретне відрахування, до речі, втрачатиме 20% своєї вартості протягом наступних чотирьох років, починаючи з 2023 року. Його буде повністю скасовано до 2027 року.

Пов’язана стаття: Як знизити податки

Бухгалтери повинні мати безліч стратегій, щоб допомогти малим і середнім підприємствам та їхнім власникам заощадити на податках. Наприклад, запитайте своїх про кредити на дослідження та розробки або кредити для найму ветеранів та інвалідів та членів інших груп, які, за визначенням уряду, стикаються з перешкодами при працевлаштуванні.

Як уникнути аудиту

Як ніколи важливо використовувати лише законні способи обмеження податкових зобов’язань. Ось список того, що можна і чого не можна робити:

  • Не відкладайте сімейний відпочинок на баланс вашої компанії. Якщо для часткової ділової/сімейної поїздки є ділова мета, і ця мета становить більше 50% поїздки, задокументуйте це та пропорційно вирахуйте свої витрати. Додайте нотатки про мету поїздки, ваш маршрут, порядок денний зустрічей і конференцій, з ким ви зустрічалися тощо. IRS посилило вимоги до ведення записів щодо відрахувань на подорожі.
  • Зберігайте оригінали квитанцій, а не лише виписки з кредитної картки. Платники податків часто вважають, що виписка з кредитної картки є квитанцією. Це не. Ваші статті витрат у квитанції кредитної картки, ймовірно, будуть відхилені.
  • Візьміть звичку документувати всі відповідні витрати під час їх здійснення; і розглянути можливість призначення працівника для цієї мети або використання технології. Ви повинні задокументувати ділові причини заявлених відрахувань, оскільки існують підвищені вимоги до документації для ділових поїздок і харчування. Ви, ймовірно, не запам’ятаєте всі ці необхідні деталі, якщо IRS перевірить вас через два-три роки після події. Якщо ви не задокументували фактичні витрати, вам слід вирахувати опубліковані IRS добові за подорожі по містах.
  • Не оплачуйте особисті витрати через свою компанію. Випишіть собі чек від компанії з законної причини, як-от зарплата, заробітна плата чи розподіл. Потім сплатіть особисті рахунки за іпотеку та рахунок за електроенергію ваш чекова книжка, а не фірмова.

Пов’язана стаття: IRS ненавидить розповідати підприємцям щось про податки.

Повідомлення повільно занурюються. Наразі чотири клієнти сказали мені, що вони повністю оновили свої внутрішні процеси, щоб краще вести записи. Вони витрачають час на це зараз, оскільки розуміють, що в майбутньому це може бути ризикованішим.

Ніхто не знає, які податкові зміни, якщо такі будуть, є, але вже є зміни, про які власники бізнесу повинні знати, включаючи пільги, які планується зникнути. Дійте зараз, поки не пізно.

Leave a Comment